novus Financial Services 2. Ausgabe 2024

Mit der neuen ZAG-Ma­Risk wur­den erst­ma­lig ei­gene Min­dest­an­for­de­run­gen an das Ri­si­ko­ma­nage­ment von Zah­lungs­dienst­leis­tern ge­schaf­fen, die un­ter das Zah­lungs­diens­teauf­sichts­ge­setz (ZAG) fal­len. Für Kre­dit­in­sti­tute und große Wert­pa­pier­in­sti­tute rücken die Neue­run­gen der CRR III und CRD IV ab 01.01.2025 näher. Mögli­cher­weise wird je­doch die erst­ma­lige An­wen­dung der Markt­ri­si­ko­vor­schrif­ten der EU um ein Jahr ver­scho­ben. Darüber und über zahl­rei­che wei­tere Neue­run­gen im Be­reich Fi­nan­cial Ser­vices in­for­mie­ren wir Sie in die­ser Aus­gabe des no­vus.

AUF­SICHTS­RECHT

• ZAG-Ma­Risk: Die neue Re­gu­lie­rung von Zah­lungs­dienst­leis­tern
• Neue Vor­ga­ben der Ba­Fin zur Mel­dung ope­ra­tio­nel­ler und si­cher­heits­re­le­van­ter Ri­si­ken für Zah­lungs­dienst­leis­ter
• De­fi­ni­tion und Iden­ti­fi­ka­tion von Grup­pen ver­bun­de­ner Kun­den im Rah­men der CRR
• Veröff­ent­li­chung der CRR III im Amts­blatt der EU
• Neue EBA-Richt­li­nien zur Be­hand­lung von außer­bi­lan­zi­el­len Po­si­tio­nen nach der CRR III
• Bei­be­hal­tung des sek­to­ra­len Sys­tem­ri­si­ko­puf­fers für Wohn­im­mo­bi­li­en­fi­nan­zie­run­gen
• Or­ga­ni­sa­ti­ons­pflich­ten im Er­laub­nis­ver­fah­ren für Kre­dit­dienst­leis­tungs­in­sti­tute nach dem Kre­ditz­weit­markt­ge­setz

AS­SET MA­NAGE­MENT

• Har­mo­ni­sie­rung des Grup­pen­ka­pi­tal­tests: EBA veröff­ent­licht endgültige Leit­li­nien
• Kon­so­li­die­rung von Wert­pa­pier­fir­men­grup­pen: Veröff­ent­li­chung der de­le­gier­ten Ver­ord­nung (EU) 2024/1771
• Im­ple­men­tie­rung der EBA-Leit­li­nien zu Vergütungs­an­zei­gen: All­ge­mein­verfügung der Ba­Fin vom 27.05.2024
• Überprüfung des Auf­sichts­rah­mens für Wert­pa­pier­fir­men: Dis­kus­sion not­wen­di­ger Re­for­men

GELDWÄSCHEPRÄVEN­TION

• Neue Ent­wick­lun­gen in der Geldwäschepräven­tion: Ba­Fin kon­sul­tiert Aus­le­gungs- und An­wen­dungs­hin­weise zum GwG
• Ver­ord­nung zur geldwäsche­recht­li­chen Iden­ti­fi­zie­rung durch Vi­deo­iden­ti­fi­zie­rung (GwVi­deo­IdentV)

MAR­KETS IN CRYPTO-AS­SETS RE­GU­LA­TION

• Einführung der Mi­CAR: Ein neuer Rechts­rah­men für Kryp­to­werte in der EU

IT, DI­GI­TA­LI­SIE­RUNG UND KI

• EZB-Leit­fa­den zur Aus­la­ge­rung von Cloud-Diens­ten
• Ran­som­ware: Ernst­zu­neh­mende Be­dro­hung für den Fi­nanz­sek­tor

STEU­ER­RECHT

• Ein­zel­wert­be­rich­ti­gung bei Kre­dit­in­sti­tu­ten
• Ver­lust­ver­rech­nungs­be­schränkung für Ter­min­ge­schäfte ver­fas­sungs­wid­rig
• Aus­schluss der Steu­er­be­frei­ung für lu­xem­bur­gi­schen Spe­zial-Im­mo­bi­lien-In­vest­ment­fonds uni­ons­rechts­wid­rig

IN­TERN

• An­sprech­part­ner