Tax Data Analytics
Aufgrund fortschreitender Digitalisierung und dem stetig steigenden Informationsbedarf von Unternehmen, aber auch der Finanzverwaltung, wachsen die Datenmengen in Unternehmen immer weiter an. Nicht selten wird die Steuerfunktion bei der Entstehung dieser Daten außenvor gelassen. Sie muss am Ende den Datenbestand als gegeben hinnehmen und tief – meist bis auf Transaktionsebene – in die Daten für die steuerliche Plausibilisierung und Würdigung einstiegen. Durch Tax Data Analytics kann hier eine signifikante Verbesserung erreicht werden. Oftmals ist es bereits ausreichend an kleinen Stellschrauben zu drehen. Dies führt dazu, dass sich aus dem unstrukturierten Datenwust ein echter Datenschatz entwickelt, der für die Steuerfunktion einen signifikanten Mehrwert erzielen kann.
Es gibt unterschiedliche Treiber, die für den steigenden Anstieg an Datenmengen in Unternehmen verantwortlich sind. Hier sind zum einen das rapide Voranschreiten der Digitalisierung in nahezu allen Unternehmens- und Lebensbereichen zu nennen. Zum anderen ist auch der Trend der Finanzverwaltung eindeutig: steuerrelevante Daten sollen weitestgehend ausschließlich elektronisch für unterschiedliche steuerliche Zwecke bereitgestellt werden. Jedoch geht es den Finanzbehörden zunehmend nicht mehr nur um die rein elektronische Übermittlung, auch der Umfang bereitzustellender Daten und Informationen wächst kontinuierlich.
Dies stellt die Steuerfunktion und das Gesamtunternehmen vor unterschiedliche Herausforderungen:
- Daten sollen jetzt - aber auch in Zukunft bei steigenden Datenmengen - laufend steuerlich validiert und plausibilisiert werden. Dazu müssen diese bereits bei der Entstehung im Unternehmen (bspw. im Buchhaltungssystem bei der Einbuchung) steuerlich korrekt erfasst werden.
- Steuerrelevante Kennzahlen (KPIs) sollen zeitnah oder in Echtzeit auswertbar sein.
- Finanzbehörden sollen die erforderlichen Informationen effizient und im gesetzlichen Mindestumfang bereitgestellt werden.
- (Steuerliche) Daten sollen für die Steuerfunktion nutzbar werden.
Insgesamt wird deutlich, dass der Fokus der Steuerfunktion nicht mehr auf dem Endergebnis des Datenentstehungsprozesses liegen darf, sondern vielmehr auf dem Beginn der Datenentstehung liegen muss. Zudem muss eine kontinuierliche Validierung, Plausibilisierung und Analyse der steuerlichen Daten erfolgen. Nur so kann sichergestellt werden, dass die wachsenden Qualitäts- und Compliance-Anforderungen auch bei großen Datenmengen und steigendem Informationsbedarf der Finanzbehörden eingehalten werden.
Wir unterstützen Sie dabei, die Datenqualität aus steuerlichen Gesichtspunkten zu verbessern und das Datenanalysepotential Ihres Unternehmens zu nutzen, um den Datendschungel zu lichten. Dazu gehört neben der Analyse auch die Strukturierung der entsprechenden steuerrelevanten Informationen.
Machen Sie sich die technologischen Vorteile zunutze und decken Sie Risiken und Verbesserungspotentiale zeitnah, ressourcenschonend und automatisiert auf. Wir helfen Ihnen, passende Anwendungsfälle zu finden, um den strategischen Vorteil von Tax Data Analytics für Ihr Unternehmen zu nutzen.
Unsere Leistungen im Überblick
- Identifizierung von Datenquellen und Erarbeitung eines Prozesses zu Erstellung einer standardisierten Datengrundlage für die Datenanalyse
- Definition von erforderlichen Analysen und Validierungen
- Aufbereitung der Analysen in Reports und Dashboards (bspw. Microsoft Power BI)